Российская «мегапрачечная» стала эффективным инструментом для совершения финансовых преступлений: она была создана как прикрытие для вывода из России гигантских сумм.
Злоумышленники добились этого путем создания фиктивных долговых обязательств между подставными фирмами, находящимися под контролем связанной с Молдовой российской компании. Участвовавшие в этой схеме молдавские судьи обязывали российских учредителей выплачивать фиктивные долги, тем самым давая им возможность отправлять реальные деньги в Молдову, а затем в Европу.
За этим стояла простая цель: превратить деньги на российских счетах в «чистые» средства, появление которых в банках ЕС было бы юридически обосновано решением суда, чтобы затем свободно их тратить и перемещать.
Репортеры OCCRP получили банковские документы по 112 счетам компаний-пустышек, которые входили в структуру «мегапрачечной», и попросили специалистов по расследованию финансовых преступлений проанализировать незаконные действия, связанные с этими операциями.
Экспертная оценка
Журналистам OCCRP удалось вычислить ряд «бенефициаров», у которых в конечном итоге оказывались деньги.
В системах отмывания денег обычно используются мгновенные электронные денежные переводы, с помощью которых деньги со счетов, принадлежащих подставным компаниям, по несколько раз перемещают на счета других фиктивных компаний. Запутанную цепочку трансакций было сложно отследить, благодаря чему удавалось скрывать как источник средств, так и конечных получателей. Многие входящие в структуру «мегапрачечной» компании зарегистрированы в офшорных «налоговых гаванях», где при учреждении фирмы даже не требуется указывать имя владельца. Кроме того, для сокрытия информации о реальных владельцах использовались подставные лица.
В основном эти компании работали по модели «финансового насоса» и перемещали похожие суммы со счета на счет в различных юрисдикциях. В результате деньги оседали на счетах уважаемых банков, например в Швейцарии, а также на счетах, принадлежащих реальным владельцам.
Бенефициарами оказались российские бизнесмены — владельцы целого ряда предприятий, работающих в строительной, проектной и банковской сфере, а также в области информационных технологий. У них у всех были заключены контракты — либо напрямую с российским государством, либо с госкомпаниями — на сотни миллионов долларов.
В состав группы экспертов по финансовым преступлениям, которые по запросу OCCRP изучали деятельность «мегапрачечной», вошли бывший сотрудник «банковского» отдела ФСБ РФ и следователь из МВД. По их словам, проходившие через «мегапрачечную» деньги могли оказаться «раздутой» прибылью от госконтрактов.
«Российская система госзакупок основана на завышенных ценах, — говорит бывший сотрудник ФСБ. — Она насквозь коррумпирована, и лишь небольшая доля официальной суммы тратится на товары или услуги для государства. [Остальное] переправляется в подставные российские компании, а затем через различные платформы, включая «мегапрачечную», — в офшоры. После этого чиновники и поставщики делят полученную прибыль».
«Теневой импорт»
Бывший депутат Госдумы Дмитрий Горовцов — ответственный секретарь рабочей группы, сформированной в 2013 году для исследования уровня собираемости таможенных платежей, рассказал в интервью «Новой газете», что большая часть похищенных 20,8 миллиарда долларов может быть связана с «теневым импортом».
Рабочей группе, созданной по распоряжению премьер-министра Дмитрия Медведева и президента Владимира Путина, удалось выяснить, что из-за подобных схем в 2013 году российский бюджет недосчитался порядка 40 миллиардов долларов налоговых платежей.The working group, formed by Prime Minister Dmitry Medvedev and President Vladimir Putin, concluded that in 2013 alone the Russian budget lost around US$ 40 billion in customs duties from such schemes.
«Убытки для бюджета происходят из-за «серых» импортных схем, когда товары ввозятся в Россию через цепочку фиктивных компаний, — говорит Горовцов. — Такие компании не декларируют коммерческую активность и не ведут реального бизнеса».
Одно из дел, связанных с «мегапрачечной», похоже, подтверждает эту догадку. В 2013 году московский бизнесмен хотел импортировать детскую одежду, произведенную британской компанией Hippychick. Одежда поставлялась из Великобритании в Россию напрямую. Однако «бумажный след» оказался гораздо более запутанным.
Формально за товар платила зарегистрированная на Кипре подставная компания Kedassia Ltd., у которой был счет в латвийском банке Trasta Komercbanka. Kedassia получала деньги от других белизских и кипрских компаний, также имевших счета в Trasta Komercbanka.
Репортеры OCCRP проверили официальную информацию за 2013 год, чтобы выяснить, кто импортировал одежду Hippychick в Россию. Оказалось, что все осуществлялось через британские и российские подставные компании, при этом таможенных пошлин никто не платил.
В 2013 году одежду Hippychick в Россию импортировали три британские компании: Ventro Trading LLP, Pulman Trading LLP и Mount Industries LLP. Все они уже расформированы. Британским регуляторам об этих сделках не сообщалось, а в их финансовых отчетах не было отражено никаких продаж в Россию.
С российской стороны ситуация была не лучше. В 2016 году таможенное ведомство подало иск против петербургской компании «Эрика», которая импортировала продукцию Hippychick, за то, что она не задекларировала часть импортированных товаров.
По данным судебных материалов, это было не единственным нарушением таможенных правил со стороны компании «Эрика». Представители суда не смогли найти офис компании по указанному адресу и приняли решение в пользу налоговой службы. Согласно официальной базе судебных постановлений, «Эрика» до сих пор не уплатила штраф и вряд ли уплатит, поскольку в 2017 году компания была расформирована.
Кроме того, в 2013 году одежду Hippychick импортировала еще одна петербургская компания — «Пандора». В 2015 году она обанкротилась. Ее единственным кредитором была Федеральная налоговая служба, которая пыталась добиться возмещения неуплаченных таможенных сборов и штрафов. Однако найти «Пандору» так и не удалось: у компании не было ни активов, ни денег на счетах. Долг перед государством так и остался непокрытым.
По словам Горовцова, это типичная схема «теневого импорта». «В таможенной системе царит коррупция. Если законопослушный предприниматель захочет импортировать какие-либо товары в Россию, он погрязнет в бюрократии. Именно поэтому большинство экспортно-импортных сделок проходят через транспортные компании, обычно находящиеся под контролем сотрудников таможенной службы». А деньги в этой коррумпированной системе, по его словам, «проходят через подобные «прачечные».
Уклонение от налогов
По мнению бывшего сотрудника ФСБ, часть прошедших через «мегапрачечную» средств — неуплаченные налоги. Самая популярная схема ухода от налога на прибыль в России выглядит так: компания заключает фиктивный договор с подставной фирмой для создания видимости увеличения расходов и уменьшения прибыльности.
«Вы переводите деньги тем, кто их отмывает, и забираете у них наличные, — говорит он. — Это дает бизнесменам возможность выплачивать зарплаты сотрудникам в конвертах и сэкономить на других «скрытых» налогах, например, выплатах в пенсионный фонд. Те, кто отмывает деньги, отправляют их в офшоры, откуда их уже можно брать для различных целей. К примеру, для покупки товаров и импорта их в Россию с помощью теневых схем».
Хищения из банка
Вероятно, что часть средств, прошедших через российскую «мегапрачечную», была похищена у вкладчиков банка «Западный», связанного с мошеннической системой. Банк принадлежал Александру Григорьеву, владельцу «Русского земельного банка» (РЗБ), который «выкачал» из России порядка 9,7 миллиарда долларов через «мегапрачечную».
Согласно заявлению Агентства по страхованию вкладов (госорган, занимающийся восстановлением активов обанкротившихся банков для возмещения средств вкладчикам), в 2014 году Банк России направил в МВД письмо с запросом о возбуждении уголовного дела о мошенничестве, преднамеренном банкротстве и других преступлениях, совершенных банком «Западный».
По данным ежедневного бизнес-издания РБК, банк «Западный» задолжал примерно на 240 миллионов долларов больше общей стоимости принадлежащих ему активов.
По мнению представителей Банка России, активы «Западного» были похищены до его банкротства в 2014 году. поместило на своем сайте сообщение о том, что МВД занимается расследованием по нескольким уголовным делам, связанным с хищениями из банка под видом фиктивных займов. Следователь из министерства, пожелавший остаться неназванным, рассказал журналистам OCCRP, что часть активов «Западного» была похищена при участии тех же подставных офшорных компаний, входящих в структуру «мегапрачечной».
В репортаже была исправлена сумма, выведенная «Русским земельным банком» из России через «мегапрачечную». OCCRP сожалеет о допущенной ошибке.