Согласно обвинительному заключению США, Костин владел этими двумя офшорными компаниями и контролировал их через «ряд дополнительных компаний, доверенных лиц, а также трастовые и инвестиционные фонды», которые использовались «для сокрытия истинного бенефициарного права собственности на Sea Rhapsody и Sea & Us». (Костин не ответил на запрос о комментарии, направленный через банк ВТБ.)
В обвинительном заключении не уточняется, о каких фондах идет речь, но расследование OCCRP показало, что в октябре 2021 года, когда отношения между Россией и Западом обострились из-за Украины, право собственности на две офшорные компании, владевшие яхтами, было передано двум RAIF под управлением Inveqo. Об этом свидетельствуют кипрский реестр юрлиц и финансовые документы. (С тех пор фонды были ликвидированы, и нынешняя структура собственности неизвестна.)
Правительство Кипра представило фонды RAIF только в июле 2018 года. А за два месяца до этого в целях борьбы с отмыванием денег Евросоюз потребовал от стран, входящих в его состав, сформировать реестры конечных бенефициарных владельцев компаний, что фактически сделало общедоступной информацию о том, кто чем владеет.
ПОДРОБНЕЕ о данных о бенефициарной собственности и о том, почему они важны в борьбе с коррупцией.
Регуляторы отнеслись к RAIF особенно мягко. В отличие от большинства фондов RAIF должны быть зарегистрированы кипрским органом надзора за рынком ценных бумаг, а лицензия им не требуется. Кроме того, они доступны только институциональным и прочим профессиональным инвесторам.
Стефан Бланке, научный сотрудник британского Королевского объединенного института оборонных исследований (RUSI), считает, что использование RAIF для сокрытия даже таких явных активов, как мегаяхты, доказывает, насколько сложно эффективно применять санкции.
«Возникает вопрос: о скольких бенефициарах кипрских альтернативных инвестиционных фондов мы не знаем?» — отметил он.
По словам юриста, компания которого рекламировала фонды, и он, и его юридическая фирма всегда действовали в «строгом соответствии» с санкциями Кипра и Евросоюза, а также с правилами по борьбе с отмыванием денег и коррупцией.
Он сказал, что ему не сообщали о том, что Костин или «любое другое лицо, попавшее под санкции», является инвестором или бенефициарным владельцем RAIF и яхт, которые обнаружил OCCRP. «Я не был проинформирован и не знал об этом. Никто не сообщал мне такие факты», — сказал он.
В прошлом году Вассилиадес попал под санкции наряду с другими «организациями и лицами в его сети», которые, по данным США, «активно помогали ряду российских олигархов». (В документе не сказано, с кем именно он якобы сотрудничал, не упоминается там и Костин.)
Маркетинг RAIF как способ скрыть право собственности
Компанию Inveqo учредили в конце 2018 года, она получила лицензию на управление альтернативными инвестиционными фондами. В мае 2021 года ее приобрела фирма Элени Василиаду, супруги Вассилиадеса, которая также работала офис-менеджером в юридической фирме своего мужа Christodoulos Vassiliades & Co LLC.
Официально владелицей Inveqo была Элени Василиаду, но в распоряжении OCCRP оказалось электронное письмо, указывающее на то, что юридическая фирма Вассилиадеса распространяла маркетинговые материалы Inveqo и даже называла ее «аффилированной компанией».
Василиаду на запрос о комментарии не ответила, но Вассилиадес сообщил OCCRP, что она владела Inveqo с июня 2021-го по май 2023 года, что фирма была инвестицией, и его супруга не участвовала в ее повседневной деятельности.
Он добавил, что электронное письмо отправили в рамках массовой рассылки клиентам его юридической фирмы, и у нее не было цели рекламировать Inveqo. Он подчеркнул, что термин «аффилированная» использовался для обозначения «фирмы в реферальной сети моей юридической фирмы, для которой моя фирма выступала в качестве консультанта по правовым вопросам».
«Ни я, ни моя юридическая фирма не контролировали INVEQO, не владели в ней долей, не участвовали в коммерческой деятельности или повседневной работе INVEQO», — заявил он.
Судя по рекламным материалам в утечке писем, потенциальным клиентам предлагали RAIF как способ не раскрывать право собственности на активы, как того требует новый закон ЕС о корпоративной прозрачности. Юридическая фирма называла это «оптимизацией в соответствии с требованиями касательно раскрытия информации о бенефициарных владельцах».
В материалах говорится, что имя фактического инвестора RAIF не будет отображаться в кипрском реестре владельцев юрлиц, а вместо него будет значиться имя внешнего управляющего фондом.
Фрагмент маркетинговых материалов RAIF, полученных OCCRP
В одном из рекламных проспектов, которые рассылала юридическая фирма, клиентов заверяли, что «доступ к информации об инвесторах есть только у управляющего фондом и депозитария».
.png/7eba99ce23a0e7398ac91c6490f7f225/highlights-02-(1).png)
Еще один пример маркетингового материала RAIF
Вассилиадес отрицал, что RAIF рекламировали как способ скрыть данные о праве собственности.
«Ни я, ни моя юридическая фирма никогда не предлагали помощь и не способствовали уклонению от санкций или сокрытию данных о владельцах активов. Подобная практика полностью противоречит моей профессиональной этике», — заявил он.
Еще в одном письме из утечки, в котором Inveqo представляли потенциальным клиентам, кипрская компания InterTaxAudit (юридическая фирма Вассилиадеса называла ее «аффилированным партнером») ссылалась на требования о раскрытии информации в соответствии с новой директивой ЕС.
«Решением проблемы может стать структура фонда, — говорится в письме, — поскольку на нее не распространяются требования об UBO. Инвесторы владеют паями фонда, но формально не владеют активами, поэтому их имена нигде не раскрываются».
Иными словами, клиенты могут и дальше контролировать активы через фонды, но при этом их право собственности будет скрыто.
Переоформление яхт на фонды RAIF
В обвинительном заключении США утверждается, что Костин владел мегаяхтами через компании, зарегистрированные на Маршалловых Островах и в Белизе. В октябре 2021 года обе компании переоформили на RAIF под управлением Inveqo: Ostreus RAIF VCIC и Lorenor RAIF V.C.I.C. Limited соответственно. Об этом свидетельствует финансовая отчетность.
Андрей Костин
Костин попал под санкции Евросоюза в феврале 2022 года, за день до полномасштабного вторжения России в Украину.
Летом того же года по требованию ЕС Кипр сделал общедоступным реестр бенефициарных владельцев предприятий. Но благодаря RAIF найти яхты не удалось. А когда в апреле 2023 года США и Великобритания ввели санкции против Вассилиадеса, Inveqo это не затронуло, поскольку компанией владела супруга юриста, а не он сам.
Куда делись яхты?
Две мегаяхты — не все связанные с Костиным активы, право собственности на которые скрывалось за RAIF под управлением Inveqo. В ноябре 2021 года три кипрские фирмы, которые удалось связать с активами Костина в ходе расследований OCCRP и Навального, также перешли к фондам RAIF. Это Angerston Holdings Ltd, Castelor Investments Ltd и Eralmor Holdings Ltd.
На Angerston был оформлен элитный трехэтажный таунхаус в Москве, а на Eralmor — роскошная московская квартира. Castelor владела долей загородного курорта на берегу реки в Тверской области, за которую компания заплатила 58 миллионов долларов.
Предполагаемые «сообщники» Костина на Кипре и в России
Обвинительное заключение США против Костина подтверждает выводы расследования, в котором OCCRP назвал имена двух человек, выступавших, по-видимому, его доверенными лицами: это Эрик Уайт и Наталья Соложенцева.
После появления RAIF кипрский регулятор разъяснил, что необходимо указывать и конечных инвесторов фондов, а не только их управляющих, но сложно сказать, в какой степени это требование соблюдается. В ноябре 2022 года по решению Суда Европейского союза требование к государствам публиковать информацию о бенефициарных владельцах отменили из соображений конфиденциальности, и через шесть дней реестр Кипра закрыли для публичного доступа.
В июле 2023 года оба фонда под управлением Inveqo, за которыми скрывались активы Костина, по неизвестным причинам были ликвидированы. В мае 2023 года у Inveqo сменился владелец, а в начале 2024-го компанию распустили.
Над расследованием также работала Татьяна Ткаченко.
