В 2020 году объем глобальных продаж произведений искусства составил 50 миллиардов долларов. Избыточные капиталы все чаще вкладывают в дорогие художественные объекты: доисторические реликвии, картины или другие артефакты. Это позволяет преступникам и коррупционерам отмывать незаконные доходы через легальную продажу и покупку произведений искусства.
Как сообщает Минфин США, астрономические долларовые суммы трансакций, простота транспортировки товаров и культура анонимности делают эту индустрию привлекательной для отмывателей денег и преступников со всего мира.
Из-за отсутствия надзора крайне трудно отследить владельца или историю трансакций, в связи с чем художественный объект становится своеобразным невидимым активом.
Более того, во всех трансакциях, которые проводят через аукционные дома и галереи, клиенты сохраняют анонимность: посредникам не раскрывают имена продавца и покупателя.
В докладе также отметили, что преступники могут использовать дополнительную прослойку для обеспечения анонимности — подставные компании, которые совершают платежи вместо истинных покупателей, тем самым скрывая их от правоохранителей.
В большинстве случаев дорогое искусство — мобильный товар, который владелец может довольно легко перемещать по миру и прятать от тех, кто может определить его реальную стоимость.
Пограничники, например, чаще всего не способны точно оценить произведение искусства — им не хватает квалификации и знаний.
Благодаря этому у преступников есть возможность переправлять бесценные товары через границы и подальше от властей, которые могут попытаться конфисковать их на законных основаниях.
Так, в 2005 году Эдемара Сида Феррейру, бразильского банкира и арт-коллекционера, осудили за мошенничество вскоре после того, как его банк объявил о банкротстве.
В рамках дела суд приказал конфисковать коллекцию Феррейры, стоимость которой оценивается в 20—30 миллионов долларов. Однако бразильские власти сообщили, что несколько ценных объектов пропали.
В 2007 году американское расследование выявило, что одно из произведений искусства — его оценивают примерно в восемь миллионов долларов — незаконно вывезли из хранилища в Нидерландах. При этом в документах указали, что оно стоит 100 долларов.
Поскольку искусство не имеет практической ценности и существует для того, чтобы им восхищались, его конечная стоимость субъективна. К сожалению, преступники и отмыватели денег пользуются этим, чтобы манипулировать заявленной ценой предметов искусства.
Так, на аукционах для повышения продажной цены арт-объектов используют фиктивные ставки. Таким же образом накручивают стоимость товара в случае, если его планируют пожертвовать на благотворительность — таким образом мошенники обманывают правительства и получают больший налоговый вычет.
Кроме того, из-за субъективности оценки стоимости художественных объектов преступник может купить предмет на грязные деньги, несколько лет хранить его, чтобы не вызывать подозрений, а потом продать и получить «чистые» средства.
В Минфине отметили, что метод «наслоения» довольно эффективный, хотя и отнимает много времени.
В этом случае средства, которые хотят отмыть преступники, всегда остаются в пределах их досягаемости: контролировать произведение искусства, спрятанное в контейнере для хранения, не сложнее, чем миллионы долларов на офшорном банковском счете.
Также в докладе отметили, что работу властей по противодействию схемам отмывания денег затрудняют новые технологии.
Например, невзаимозаменяемые токены (NFT) — цифровые сертификаты, которые предоставляют владельцу исключительное право собственности на закрепленные за ними медиафайлы — изображения, видео или другие цифровые активы.
С помощью специального кода за NFT также можно закрепить цифровое произведение искусства. Вся история, в том числе данные о владельцах, хранится в блокчейнах.
По данным Минфина, эту сферу часто используют для «самоотмывания»: преступники покупают у себя же NFT за грязные деньги, чтобы в блокчейне появилась дополнительная запись о продаже.
Затем мошенники продают NFT третьей стороне за «чистые» деньги, тем самым создавая дополнительные слои между собой и незаконными средствами.
Рынок NFT активно развивается: по оценкам американских властей, в начале 2021 года он принес продаж на 1,5 миллиарда долларов и вырос на 2627 процентов по сравнению с предыдущим кварталом.