Суд пришел к выводу, что кипрская компания Ееаma East European advertisement and marketing agency, которой перевел деньги головной офис Erich Krause, «услуги не оказывала и оказывать не могла». Ее специально создали для вывода денежных средств из оборота в Финляндии и в России, отмечается в решении. Компанию создали за месяц до заключения рекламного контракта. Никакой деятельностью, кроме якобы рекламы для Erich Krause, она не занималась.
Фактически рекламные услуги через цепочку посредников оказало АО «Офис Премьер» — эксклюзивный дистрибьютор канцелярии бренда в России. При этом компания лишь формально считается дилером Erich Krause, а на самом деле владеет этой маркой, отмечает РБК.
В цепочке посредников «Офис Премьера» также оказались другие фирмы-однодневки, которые выводили большую часть денег на рекламу в офшоры и лишь частично перечисляли плату реальному исполнителю — рекламному агентству «Рикс-Ком». Реальные исполнители получили в 15 раз меньше, чем компания перечислила под видом рекламы на кипрский офшор.
Первой нарушения установила Налоговая служба во время выездной проверки. УФНС России по Москве привлекла компанию к ответственности за налоговое правонарушение в 2017 году, но компания пыталась это оспорить.