Эта новость разъярила критиков, которые считают, что критерии включения юрисдикций в этот список несовершенны, необоснованны и, возможно, даже политически мотивированы.
«Это внезапное решение, и трудно определить, стало ли оно результатом лоббирования со стороны юрисдикции со строжайшей в мире финансовой секретностью или явной методологической некомпетентности черного списка ЕС», — написал исполнительный директор Tax Justice Network Алекс Кобхэм в Twitter.
Организация ежегодно публикует Индекс финансовой секретности — рейтинг, который ранжирует юрисдикции в соответствии с уровнем предоставляемой ими секретности и масштабом офшорной финансовой деятельности. Согласно индексу, из всех стран мира на Кайманах наиболее рьяно охраняют финансовые тайны. В Индексе корпоративной «налоговой гавани» британскую заморскую территорию называют третьей по значимости страной, содействующей уклонению от уплаты налогов — ее опережают только Британские Виргинские Острова и Бермуды.
Во вторник Совет Европы опубликовал пресс-релиз, в котором сообщил, что Каймановы Острова исключили из списка. Основанием послужит того факт, что «в сентябре 2020 года страна предприняла реформы в структуре коллективных инвестиционных фондов».
Помимо Каймановых Островов из списка ЕС, который создали в декабре 2017 года и с тех пор обновляют дважды в год, исключили Оман.
Премьер-министр Каймановых Островов Олден Маклафлин с воодушевлением воспринял новость и сказал, что его правительство продолжит придерживаться стандартов надлежащего управления в рамках этого вопроса. Он также сообщил, что «продолжит сотрудничать с ЕС, в том числе за счет расширения диалога на темы, представляющие взаимный интерес».
Как сообщает BBC, острова стали первой британской территорией, которую внесли в список. Решение озвучили в феврале этого года, и правительство страны сразу же заявило, что ведет переговоры с официальными лицами ЕС по вопросу о скорейшем исключении островов из черного списка.
В международной НПО Oxfam новости о внесении Каймановых Островов в черный список назвали «обнадеживающими», однако добавили, что есть и другие «налоговые гавани», в отношении которых стоит принять эти меры.
По словам Кьяры Путатуро, советника Oxfam по налоговой политике ЕС, «тот факт, что Каймановы Острова — одну из самых известных офшорных зон — исключили из черного списка ЕС, доказывает, что схема не работает».
«”Налоговые гавани” ежегодно лишают богатые и бедные страны сотен миллиардов — эти деньги особенно необходимы во время пандемии COVID-19. Однако вместо того чтобы наказывать виновных, ЕС позволяет исключить из черного списка самых известных правонарушителей», — сказала она.
В понедельник, за день до того, как Комиссия сообщила об изменении списка, организация выпустила пресс-релиз, в котором опубликовала материалы, демонстрирующие, что черный список ЕС подрывает усилия, направленные на то, чтобы корпорации, которые уклоняются от уплаты налогов, не получали миллионы в виде государственной помощи, предназначенной для сокращения масштабов убытков от пандемии коронавируса.
Как показал анализ Oxfam, несмотря на то что определенные страны-участницы заявили об усилиях по остановке финансирования компаний, связанных с «налоговыми гаванями» (в соответствии с рекомендацией ЕС), Дания выделила 89 миллионов евро в виде госпомощи корпорациям, которые не уплатили налоги в стране.
Новость не стала неожиданностью для Данкана Вигана, профессора Копенгагенской школы бизнеса, который в апреле рассказал OCCRP (тогда Дания заявила, что лишит поддержки компании, связанные с офшорными зонами), что это, скорее всего, не даст результата, если будет основываться на критериях ЕС для «налоговых гаваней».
«Если же ограничения коснутся компаний, имеющих юридические лица в более широком круге юрисдикций, которые многие считают “офшорными”, включая ключевые европейские территории, то огромное количество датских компаний, действующих на международном уровне, не получат государственной поддержки», — сказал Виган.
В Oxfam отметили, что некоторые европейские страны, которые организация считает «налоговыми гаванями», также причастны к обострению проблемы масштабного уклонения от уплаты налогов.
Сославшись на недавний отчет Центра исследований транснациональных корпораций, представители Oxfam отметили, что немецкая компания Qiagen — один из крупнейших производителей тестов на коронавирус — получила миллионы в виде госпомощи и не уплатила крупные суммы налогов, переведя прибыль в офшорные зоны. Так, компания основала штаб-квартиру в Нидерландах и вывела туда порядка 105 миллионов долларов.
Закон запрещает регуляторам вносить в черный список страны-участницы, например Нидерланды, из-за которых, по некоторым данным, ЕС ежегодно теряет порядка десяти миллиардов долларов корпоративных налогов.
«Чтобы черный список имел значение, ЕС должен включить в него все страны, которые действуют как “налоговые гавани”, включая государства с нулевыми ставками корпоративного налога и те, в которых корпоративные инвестиции превышают уровень реальной экономической деятельности», — говорит г-жа Путатуро из Oxfam.
«Крайне важно, чтобы Еврокомиссия и Совет Европы восполнили эти пробелы — в следующем году при пересмотре определения вредоносных налоговых режимов этому должны уделить особое внимание», — считает она.