Авторами исследования стали главный экономист организации Дэв Кар и младший экономический аналитик Джозеф Спанджерс. В его основе — данные о подложных коммерческих инвойсах и «утечках о платежных балансах», которые составители определяют как спекулятивные потоки капиталов из одной страны в другую с целью получения выгоды от меняющихся процентных ставок.
Фальшивые инвойсы названы «основным мощным инструментом незаконного вывода финансов из развивающихся стран», на который в среднем приходилось 83 процента мошеннических трансакций, выявленных за рассмотренный экспертами десятилетний период.
По данным доклада, за десять лет развивающийся мир потерял 7,8 триллиона долларов из-за мошенничества, хищений и отмывания денег, объем которых в среднем рос на 6,5 процента в год и в совокупности составлял около четырех процентов ВВП этих стран.
Президент «Глобальной финансовой законности» Рэймонд Бейкер заявил, что ежегодно из развивающихся стран в обход закона утекает свыше 800 миллиардов долларов. Если поток удастся хоть немного приостановить, то «вызванные этим изменения положительно скажутся на возможностях правительств обеспечивать нужды самых незащищенных слоев населения».
Более всего подвержен этой проблеме Китай с более чем 139 миллиардами долларов нелегально выведенных средств, Россия — почти 105 миллиардов и Мексика — без малого 53 миллиарда долларов.
Помимо России в списке лидеров по незаконному оттоку капитала есть и другие страны, где работают OCCRP и его партнеры. Например, Казахстан — почти 17 миллиардов долларов, Украина — более 11 с половиной миллиардов, Азербайджан — девять с половиной миллиардов.
Авторы доклада призывают власти усилить таможенный контроль, создать публичные реестры владельцев бизнесов и заставить транснациональные компании обнародовать все данные о состоянии счетов по каждой отдельной стране.
Существующие правила, отмечается в документе, позволяют злоумышленникам с легкостью переправлять деньги, не привлекая внимания.
По мнению руководителя программ «Глобальной финансовой законности» Кристины Клаф, в мире предпринимаются определенные шаги по повышению финансовой открытости. Так, государства Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) «стремятся к переходу на автоматический обмен между собой информацией о налоговых платежах, при этом законы об охране персональных данных в развивающихся странах вряд ли позволят последним присоединиться к такой практике, так как помимо прочего страны должны будут подписать взаимные договоры», — констатирует Клаф.
Улучшение ситуации заметно в таких государствах, как Великобритания, Норвегия, Финляндия, Дания и в Евросоюзе в целом, добавляет эксперт. Джозеф Спанджерс в беседе с OCCRP рассказал, что рост мошеннической деятельности отмечался в девяти из последних десяти лет, а снижение пришлось лишь на начало кризиса 2008 года. «Существует много внешних факторов, способных повлиять на рост или снижение этих показателей в будущем, например, состояние экономик развивающихся стран», — поясняет Спанджерс.