Налоговый кредит — это НДС, который государство автоматически возвращает тем компаниям, которые покупают и перепродают один и тот же товар. По подсчетам журналистов, из-за этой схемы бюджет Украины теряет от 11,5 до 13,5% от общей суммы поступлений от НДС.
Издание также пишет, что схема невозможна была без вмешательства высокопоставленных сотрудников налоговой службы. По данным журналистов, с января 2019 года в системе электронного администрирования незаконно сформировали электронный лимит НДС на более чем 75 миллиардов гривен (204,2 миллиарда рублей), что мог сделать только сотрудник с высоким уровнем доступа.
По данным издания, в схеме создания фиктивного налогового кредита участвовали предприятия с оборотом в несколько сотен миллионов гривен, в том числе крупные компании с украинским и международным капиталом. В документах, которые готовились для таких кредитов, сказано, что компании поставляют товары через фирмы-прокладки, однако на самом деле никаких поставок не было.
«ZN.UA» пишет, что только в феврале в Украине работали около шестисот транзитно-конвертационных центров, в которые деньги от компаний якобы за предоставленные услуги. Это позволяло сформировать незаконный налоговый кредит. Из-за их деятельности за месяц бюджет потерял четыре миллиарда гривен. Только в Киевской области таких предприятий было 111, ущерб от их деятельности составил почти миллиард гривен (2,7 миллиарда рублей).
24 апреля Кабмин Украины уволил председателя Государственной налоговой службы Сергея Верланова. Уволить его требовал экс-глава минфина страны Игорь Уманский, который также заявил о возможных фактах масштабной коррупции в налоговой и таможенной службах. 30 марта Уманского уволили.
16 апреля нардеп Гео Лерос написал заявление в Национальное антикоррупционное бюро Украины, в котором пожаловался на организованную чиновниками систему уклонения от уплаты НДС крупного бизнеса за откаты. По его словам, ущерб от этой схемы составил 25 миллиардов гривен (6,9 миллиарда рублей). Он Лерос ссылался на некий отчет, однако никаких подробностей по работе схемы не привел.
