Итоговое решение по новым требованиям к компаниям на Британских Виргинских островах будет принято в мае. Для уже работающих на островах компаний будет действовать переходный период до 31 декабря 2019 года. После этого срока компании, которые не ведут реальный бизнес, не получают доход и за которыми не числится персонал, помещение и оборудование, не смогут получить статус налогового резидента.
Однако новые правила не затронут компаний, которые владеют только акциями в капитале. Однако если компании выдают займы для финансирования другох или покупают облигации, им придется доказывать реальную деятельность. В документе не прописано, сколько именно сотрудников должно быть в компании и какое оборудование соответствует требованиям. Однако там указано, что сотрудниками могут быть и те, кто трудоустроен в других компаниях.
В случае, если компания укажет ложную информацию об экономической деятельности, ей грозит штраф до 75 тысяч долларов и закрытие, а владельцу — до пяти лет тюрьмы.
Партнер аудиторской компании KPMG Анна Воронкова рассказала «Ведомостям» , что многие компании на островах уже задумались о переводе деятельности в более прозрачные юрисдикции. С ней согласны и в компании, специализирующейся на управлении капиталом ITS Wealth Management: новые правила невыполнимы при том количестве компаний, которые присутствуют на Британский Виргинских островах. Однако партнер International Tax Associates B.V. Рустам Вахитов полагает, трудности будут только у компаний, которые не делали вообще ничего, а для российских компаний требования по-прежнему мягче, чем требования Федеральной налоговой службы.
В марте OCCRP опубликовал расследование про офшорную схему инвестбанка «Тройка Диалог», в которую, как показывают документы литовского банка Ukio, входили как минимум 75 взаимосвязанных фирм, зарегистрированных в Панаме и Британских Виргинских островов. Компании и счета, участвовавшие в схеме, были открыты на подставных лиц, в том числе сезонных рабочих из Армении.
