В обвинительном заключении сказано, что Тиньков был мажоритарным акционером внеофисного онлайн-банка, который предоставлял своим клиентам финансовые и банковские услуги. Forbes и РБК отмечают, что речь идет о TCS Group Holding plc — финансовой группе, которая объединяет онлайн-банк «Тинькофф банк», мобильный оператор «Тинькофф мобайл», страховую компанию «Тинькофф страхование» и другие сервисы. TCS Group Holding в 2013 году провела IPO на Лондонской фондовой бирже, после которого стоимость доли Тинькова превысила миллиард долларов.
Через три дня после IPO Тиньков отказался от своего гражданства США. Тиньков обязан был сообщить в Налоговое управление США (IRS) о продаже своих активов и уплатить налог на прибыль. Однако несмотря на увеличение стоимости доли, Тиньков подал декларацию о том, что его доход за 2013 год составил 206 тысяч долларов, а стоимость активов — 300 тысяч долларов.
Обвинительное заключение передали в федеральный суд Северного округа штата Калифорния в сентябре 2019 года, однако публично о претензиях к Тинькову стало известно в феврале после того, как в Великобритании выдали ордер на его арест. Бизнесмен заплатил залог и сейчас находится в Лондоне под комендантским часом. Суд обязал банкира сдать российский и кипрский паспорта, а также документ о резидентстве Италии.
